Как заполнить декларацию 3 ндфл на инвестиционный вычет за 2019 год

Содержание
  1. 3-НДФЛ для ИИС: как заполнить | Индивидуальный Инвестиционный Счёт (ИИС)
  2. Вкладка «Задание условий»
  3. Вкладка «Сведения о декларанте»
  4. Как узнать свой ИНН
  5. Вкладка «Доходы, полученные в РФ»
  6. Стандартные налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ
  7. Вкладка «Вычеты»
  8. Проверка, печать, сохранение
  9. Как получить инвестиционный налоговый вычет в 2020 году. Пошаговая инструкция
  10. Если выбрали вычет на доходы от фондовых операций (типБ)
  11. Если выбрали инвестиционный вычет на взносы (типА)
  12. Шаг 1. Готовим документы для получения инвестиционноговычета
  13. Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ
  14. Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган
  15. Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией
  16. Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет
  17. Как заверить документы для получения инвестиционноговычета
  18. Декларация 3-НДФЛ – как заполнить для получения инвестиционного налогового вычета
  19. Виды и особенности инвестиционного вычета по НДФЛ
  20. Характеристика вычета на взносы
  21. Характеристика вычета на доходы
  22. Получить налоговый вычет: пошаговая инструкция
  23. Порядок заполнения декларации
  24. Пример расчета
  25. Как получить налоговый вычет по ИИС — пошаговая инструкция
  26. 1. Краткая памятка про ИИС
  27. Шаг 1. Регистрация личного кабинета в nalog.ru
  28. Шаг 2. Сбор документов
  29. Шаг 3. Формирование декларации 3-НДФЛ
  30. Шаг 4. Загружаем документы на сайте налоговой
  31. Шаг 5. Проверяете приняли ли документы
  32. Шаг 6. Ждете результаты камеральной проверки
  33. Шаг 7. Заполняете заявление на возврат
  34. Пошаговая инструкция: как я получал налоговый вычет
  35. Для чего нужно учиться заполнять декларацию
  36. Подготовка документов для подачи декларации 3-НДФЛ
  37. Заполнение декларации 3-НДФЛ
  38. Создание электронной подписи в кабинете налогоплательщика

3-НДФЛ для ИИС: как заполнить | Индивидуальный Инвестиционный Счёт (ИИС)

Как заполнить декларацию 3 ндфл на инвестиционный вычет за 2019 год

Информация от 16 января 2019 года.

Для получения налогового вычета на ИИС, нам потребуется декларация 3-НДФЛ. Заполнить её можно самостоятельно:

Ничего сложного в заполнении декларации 3-НДФЛ нет, и сейчас мы сможем в этом убедиться: для самостоятельного составления декларации воспользуемся специальной программой, рекомендованной ИФНС.

Эта программа имеет неожиданное название «Декларация» и, как следует из описания на сайте, «позволяет автоматически формировать налоговые декларации по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ. В процессе заполнения Вами данных, программа автоматически проверяет их корректность, что уменьшает вероятность появления ошибки».

Для нас же самым важным будет то, что она позволяет сохранять декларацию в формате .xml — именно в таком формате принимает электронную версию декларации ИФНС.

На данный момент её можно найти по этой ссылке:

В будущем, по мере выхода новых версий, путь к ссылке на скачивание может измениться. В этом случае можно просто выполнить поиск по сайту ИФНС по ключевому слову «Программа декларация»:

В результатах поиска мы увидим ссылку на эту программу:

Устанавливаем и запускаем программу.

Убедимся, что под рукой у нас есть:

  • Справка 2-НДФЛ
  • Паспорт (если не помним всех его данных наизусть)

Стартовый экран программы выглядит следующим образом:

Как видно, слева есть вертикальное меню, и по умолчанию активным является самый верхний пункт этого меню — «Задание условий». По мере заполнения сведений, мы будем перемещаться по данным вкладкам сверху вниз. А пока заполним все на данной вкладке.

Вкладка «Задание условий»

Нам нужно заполнить или проконтролировать следующие поля:

Как найти номер налоговой инспекции? По данной ссылке идём на сайт налоговой, в специальный раздел для поиска реквизитов ИФНС:

Для ввода адреса нажимаем на раскрывающееся меню и вводим адрес:

После подтверждения кнопкой «ОК», мы увидим результат поиска:

Код ИФНС — это то, что нам нужно. Отсюда берём и код муниципального образования (ОКТМО).

Возвращаемся в программу, нажимаем на кнопку и в списке налоговых инспекций выбираем свою:

Если это первая подаваемая в этом году декларация, то номер корректировки оставить «ноль» (это справедливо для 99% случаев).

Итак, мы заполнили:

  • Номер инспекции
  • Номер корректировки (по умолчанию «ноль»)
  • Номер ОКТМО

Проверим, правильно ли выставлены галочки и селекторы, и переходим на следующую вкладку.

Вкладка «Сведения о декларанте»

На вертикальном меню слева открываем вкладу «Сведения о декларанте», после чего попадём на страницу ввода персональных данных. Заполняем все данные:

Как узнать свой ИНН

Есть два пути: сложный (пригодится на будущее) и простой.

Простой способ заключается в том, чтобы взять справку 2-НДФЛ, ведь она уже должны быть у нас на руках (иначе зачем нам заполнять эту декларацию), а в ней наш ИНН итак указан:

Ещё один способ узнать свой ИНН — это воспользоваться сервисом от налоговой службы: пройдём по ссылке и попадём на страницу ввода данных. Заполняем их и нажимаем кнопку «отправить запрос»:

Через 1-2 секунды мы уже сможем увидеть результат:

Итак, мы ввели в программу свои персональные данные и ИНН.

Вот тут-то нам и понадобиться информация, полученная нами, когда мы искали номер нашей налоговой инспекции. Вместе с номером мы получили и ОКТМО — код муниципального образования.

Заполнение информации на вкладке «Сведения о декларанте» закончено. Как видно, ничего сложного нет. Переходим к следующей вкладке:

Вкладка «Доходы, полученные в РФ»

Теперь настала пора достать справку 2-НДФЛ, если мы ещё это не сделали на предыдущем шаге, когда требовалось найти свой ИНН. Теперь будем переносить в программу данные из нашей справки 2-НДФЛ, полученной нами от работодателя (или из несколько справок, если у нас удерживали НДФЛ в предыдущем году в нескольких местах или по разным основаниям).

Сначала создаём учётную карточку для работодателя (налогового агента):

После нажатия «+», появится шаблон карточки налогового агента (работодателя):

Все данные для заполнения этих полей берём из справки 2-НДФЛ, раздела «Данные о налоговом агенте»:

Вообще, конечно, странно, что для обозначения одной и той же сущности в программе и в справке используются разные понятия: «источник выплат» и «налоговый агент», это немного затрудняет понимание новичкам.

Заполняем карточку данными из справки 2-НДФЛ и подтверждаем ввод нажатием кнопки «Да»:

Судьбу галочки «расчёт стандартных вычетов» мы обсудим ниже.

Внимание! В этой карточке ИНН и ОКТМО нужно указать не наш, а работодателя! Код ОКТМО работодателя, который мы вносим на этом этапе, может отличаться от кода ОКТМО физического лица, который мы вносили на вкладке «Задание условий».

Внимание! Переносить данные из справки 2-НДФЛ нужно БУКВАЛЬНО — то есть по буквам точь-в-точь. Если в поле «Наименование источника выплат» написать «Молодая Перспективная Компания», а в справке 2-НДФЛ она именуется «МОЛОДАЯ ПЕРСПЕКТИВНАЯ КОМПАНИЯ», то могут быть проблемы.

Стандартные налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ

Теперь обсудим вопрос о том, как учесть в декларации 3-НДФЛ стандартные налоговые вычеты (на ребёнка и т.д.) и нужно ли проставлять галочку.

Посмотрим ещё раз на нашу справку 2-НДФЛ и найдём там раздел «4. Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты»:

Если эта графа пустая, то при заполнении карточки этого налогового агента (в терминах программы это называется «источник выплаты»), мы окошко для галочки оставляем пустым.

Если же в нашей справке 2-НДФЛ этот раздел заполнен, как в этом примере:

то тогда галочку выставлять нужно.

Если человек работает на нескольких работах, то и справок 2-НДФЛ у него будет несколько, следовательно, источников выплат будет несколько, но такая галочка может быть назначена только для одного работодателя (источника выплат).

Итак, после заполнения этой карточки налоговый агент или «источник выплат» должен появиться в списке:

Далее нам нужно внести данные о доходах, связанных с этим источником выплат, нажимаем на плюсик, и нажать на него придётся ещё не раз:

Появится форма для внесения информации:

В этой форме нам нужно заполнить поля:

  • Код дохода
  • Сумма дохода
  • Месяц дохода

Информацию берём из справки 2-НДФЛ:

Повторить ввод этой информации придётся столько раз, сколько строк в нашей справке 2-НДФЛ.

После внесения всех данных, мы получим примерно такую картину:

Сравниваем итоговые результаты с тем, что указано в справке 2-НДФЛ:

Все итоговые суммы должны совпадать! В нашем примере совпадают:

  • итоговые суммы доходов: 514944
  • суммы удержанных налогов: 64031

Ну всё, можно сказать, что справку 3-НДФЛ мы почти сделали. Требуется только сделать несколько пояснений.

Если работодателей несколько, данные нужно внести с каждой справки 2-НДФЛ. В этом случае в поле «источники выплат» мы будем видеть список работодателей, по которым мы получили справки 2-НДФЛ и внесли данные в программу:

Заносить данные из нескольких справок 2-НДФЛ имеет смысл только в том случае, если нам «не хватает» НДФЛ для возврата. Если у нас по справкам с двух мест работы уже набралось налога на 52000 рублей и более, то при наличии третьей справки 2-НДФЛ, эти доходы в декларации уже можно не указывать.

Теперь снова обратимся к стандартным вычетам (см. выше). Находим ту справку 2-НДФЛ (если их несколько), где они присутствуют:

Далее, вводим данные о стандартных вычетах:

После нажатия «+», мы увидим форму для заполнения данных о стандартных вычетах:

Заполняем все поля, и в итоге получаем картину уже с учётом стандартных налоговых вычетов:

Теперь на вертикальном меню можно переходить к следующей вкладке «Вычеты».

Вкладка «Вычеты»

Заполнение данных здесь будет очень простым. Так как мы уже ввели данные о стандартных налоговых вычетах на предыдущих этапах, можно оставить пункт меню «Стандартные» без заполнения:

Далее открываем раздел «Инвестиционный и убытки по ЦБ»:

В поле «Сумма вычета, предусмотренного пп.2 п.1 ст. 219.1 НК РФ» вводим ТОЧНУЮ общую сумму поступлений на наш ИИС в предыдущем налоговом периоде (при условии, конечно, что мы хотим получить вычет по первому типу ИИС — то есть на внесённые суммы).

Если сумма превышает 400 тыс., то ставим 400 тыс.!

Если проставить в это поле любую сумму, превышающую 400 тысяч, то программа тут же исправляет её на 400 000 рублей.

Проверка, печать, сохранение

Чтобы проверить нашу декларацию 3-НДФЛ, нужно нажать на соответствующую кнопку в верхнем горизонтальном меню программы:

 Проверку надо обязательно провести и дождаться подтверждающего сообщения:

Далее рекомендуется сохранить рабочую версию нашей декларации сначала в собственном формате программы:

Вообще сохранение рекомендуется делать на всём протяжении времени работы в программе «Декларация»:

Это позволит нам в любой момент вернуться к редактированию. Или, если мы нашли ошибку, исправить её.

Далее нажмём «Просмотр», чтобы увидеть, в каком виде у нас будет распечатана декларация:

Распечатывать нам её нужно будет только в том случае, если мы будем отправлять в ИФНС бумажные документы (по почте или во время личного визита). Здесь и далее мы будем рассматривать вариант отправки документов через сайт ИФНС, без личного визита куда бы то ни было — это и легче и удобнее, следовательно, распечатывать нам ничего не надо.

https://www.youtube.com/watch?v=AEUrbPNCkME

Тем не менее, имеет смысл сохранить декларацию в каком-нибудь общепринятном формате, например, PDF:

Теперь сохраняем нашу декларацию 3-НДФЛ в формате .xml. Этот формат очень нечитабелен, если открывать этот файл на компьютере, но именно в этом формате ИФНС принимает электронный вариант этого документа:

Выбираем на компьютере папку для сохранения электронной версии декларации и получаем сообщение об успешном сохранении:

Имя файла состоит из длинной комбинации символов и цифр, это нормально. Внимание! Менять наименование файла нельзя! Придётся оставить его на компьютере в папке именно с таким названием (можно просто сложить его в нужную папку, а уже папку назвать как надо).

На этом всё!

Итак, весь процесс занимает 20-30 минут, но как уже говорилось выше, можно заказать изготовление декларации 3-НДФЛ на онлайн-сервисе в интернете:

Далее рассмотрим процесс подготовки и отправки всех документов в налоговую через личный кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС — это альтернативный способ изготовления декларации, имеющий свои плюсы и минусы, однако неопытным людям лучше готовить 3-НДФЛ в программе.

На форуме можно обсудить данную статью или задать актуальные вопросы по подготовке декларации 3-НДФЛ в 2019 году.

Источник: https://invest-schet.ru/3-ndfl-dlya-iis-kak-zapolnit/

Как получить инвестиционный налоговый вычет в 2020 году. Пошаговая инструкция

Как заполнить декларацию 3 ндфл на инвестиционный вычет за 2019 год

Вычет на доходы от фондовых операций (типБ)
Инвестиционный вычет на взносы (тип А)
Шаг 1. Готовим документы
Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ
Шаг 3. Отправка документов в налоговую
Шаг 4. Проверка документов ИФНС
Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет
Как заверить документы

Процесс получения инвестиционного вычета зависит от того, какойтип вычета вы выберете. В статье «Инвестиционныйналоговый вычет» мы подробно рассказали о том, что это завычет, чем один тип отличается от другого, как сделать выбор имногое другое.

Тип А. Вычет на взносы на инвестиционный счетполучаем через налоговый орган.
Тип Б. Вычет на доходы от фондовых операцийполучаем от брокера при расторжении договора.

Если выбрали вычет на доходы от фондовых операций (типБ)

Чтобы получить инвестиционный вычет типа Б, вам не нужнообращаться в налоговую инспекцию и подавать декларацию 3-НДФЛ. Этосделает ваш брокер.

Не забудьте взять в ИФНС и передать брокеру справку о том, что втечение действия договора вы не получали инвестиционный вычет типаА.

Напомним – применить оба вычета в рамках одного договора нельзя.Поэтому если вы уже выбрали вычет типа А и начали его получать,применить дополнительно инвестиционный вычет типа Б не удастся.Также не получится сменить один вычет на другой.

Справка нужна для того, чтобы брокер смог корректно отчитатьсяперед налоговым органом и выплатить вам весь доход без удержанияНДФЛ. Если по каким-либо причинам брокер заплатил налог с вашегодохода, сделать возврат вы сможете через ИФНС.

Если выбрали инвестиционный вычет на взносы (типА)

Как мы уже сказали выше, вычет типа А оформляется черезналоговую инспекцию. Процесс оформления инвестиционного вычетачерез ИФНС ничем не отличается от общих правил. Главное –внимательность, скрупулезный сбор документов и правильноезаполнение декларации 3-НДФЛ.

С одной стороны, ничего сложного. С другой – даже мелкая ошибкаможет привести к тому, что вам придется начать все сначала. Сучетом того, что налоговые органы берут три месяца на камеральнуюпроверку, некорректно оформленные документы остановят процесс, и выпотеряете время.

Что вы получите, если зарегистрируетесь в онлайн-сервисеНДФЛка.ру:

  • мы составим для вас список необходимых документов;
  • проверим корректность оформления каждого документа;
  • заполним для вас декларацию 3-НДФЛ;
  • отправим вам два электронных формата 3-НДФЛ: XML и PDF, чтобывам было удобно передать декларацию в ИФНС;
  • или сами направим 3-НДФЛ в налоговую инспекцию с помощьюэлектронной подписи;
  • будем на связи до получения вами денег на расчетный счет.

Шаг 1. Готовим документы для получения инвестиционноговычета

Чтобы получить инвестиционный налоговый вычет, необходимотщательно подготовить пакет документов. В него входит:

Паспорт или временное удостоверение личностигражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательныхдокументов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовитькопию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Договор с брокером или управляющей компанией наоткрытие и обслуживание ИИС. В налоговую инспекцию подаетсязаверенная копия.

Платежные документы на все взносы на ИИС. Этомогут быть квитанции, выписки, платежные поручения и другиебанковские документы. Достаточно сделать копии и заверить.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах отработодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляетевозврат подоходного налога. Если в 2020 году вы готовитеинвестиционный вычет за 2019 год, 2-НДФЛ должна быть за 2019 год.Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запроситесправки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Заявление на инвестиционный вычет. В оригиналезаявления указываются реквизиты счета, на который вам будутперечислены деньги.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекциюпредоставляется оригинал.

Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ

После того как вы собрали документы, необходимо заполнитьдекларацию 3-НДФЛ и заявление на инвестиционный вычет. Оставьтезаявку на нашем сайте – налоговый эксперт проверит ваши документы играмотно заполнит декларацию 3-НДФЛ. Помните, что даженезначительная ошибка может быть поводом для того, чтобы ИФНСвернула документы на доработку.

Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган

От нас вы получили два файла с заполненной декларацией 3-НДФЛ:PDF и XML. Это сделано специально для вашего удобства: файл PDF выможете распечатать и передать в налоговую инспекцию лично илиотправить по почте. Файл в формате XML нужен для отправкидекларации с помощью сайта ФНС России. Как это сделать, читайте встатье «Какподать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинетналогоплательщика».

Мы можем не только заполнить декларацию 3-НДФЛ, но и отправитьее в налоговый орган с помощью электронной подписи. В этом случаевам останется только ждать одобрения инвестиционного вычета иперечисления денег на счет.

Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.Это занимает до трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ). После этого вличном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появится уведомлениео завершении проверки.

Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет

После завершения камеральной проверки на ваш счет будутперечислены деньги. По закону на это отводится 30 дней (п. 6 ст. 78НК РФ).

Как заверить документы для получения инвестиционноговычета

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждойстранице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой итекущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказываетсяпринимать такие документы.

Источник: https://ndflka.ru/article/iis/kak-poluchit-investicionnyj-vychet/

Декларация 3-НДФЛ – как заполнить для получения инвестиционного налогового вычета

Как заполнить декларацию 3 ндфл на инвестиционный вычет за 2019 год

Несмотря на то что такое понятие, как индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), появилось в российском законодательстве только в 2015 г., этот инструмент востребован. Его популярность обусловлена в первую очередь возможностью получить налоговую льготу. Выбрать ее тип владелец ИИС может самостоятельно.

Виды и особенности инвестиционного вычета по НДФЛ

Возможность получения налогового вычета для владельцев ИИС регламентирована пп. 2 и 3 п. ст. 219.1 НК РФ. Из 2 существующих типов уменьшения налоговой нагрузки можно выбрать только один. Сменить его, не закрывая счет, нельзя.

Право на получение вычета имеют только те люди, чей ИИС просуществовал не менее 3 лет.

Выбирая подходящий тип вычета, следует учитывать:

  • наличие и размер официального дохода;
  • сумму, вносимую на ИИС;
  • доходность выбранной стратегии;
  • сроки инвестирования.

Характеристика вычета на взносы

Оформить этот тип вычета может только тот, кто выплачивает НДФЛ по ставке 13%: индивидуальные предприниматели на УСН, лица, не имеющие официального дохода, пенсионеры и т. д.

Однако таким способом можно вернуть и налоги на доход от сдачи недвижимости в аренду, операции с ценными бумагами на брокерском счете и т.д.

Несмотря на то что максимально разрешенная для внесения на ИИС в течение года сумма равна 1 млн руб., вычет предоставляется только с 400 тыс. руб. Его размер не может быть более уплаченного за отчетный период налога.

Подавать декларацию для возврата НДФЛ можно уже на следующий за внесением средств год, нет необходимости ждать 3 года с момента заключения договора с брокером. Но если впоследствии закрыть ИИС до истечения этого времени, полученные деньги придется вернуть налоговой службе.

Характеристика вычета на доходы

Этот тип вычета подойдет 2 категориям инвесторов:

  • тем, кто не имеет официального дохода;
  • тем, кто планирует вносить суммы свыше 400 тыс. руб. и владеть счетом более 3 лет.

Для того чтобы вычет этого типа оказался более выгодным, чем ежегодный возврат 52 тыс. руб., необходимо использовать высокодоходные активы и рассматривать длительный срок инвестирования. Получить прибыль, достаточную, чтобы оправдать выбор этого типа налоговой льготы, за 3 года нельзя.

ИИС считается единым инвестиционным инструментом, поэтому речь о доходе ведется только в момент его закрытия. Расторгая договор, брокер рассчитывает полученную прибыль и должен удержать с клиента 13%. Поэтому вычет на доходы предоставляется один раз.

Исключением является ситуация, когда принятый брокером регламент позволяет выводить дивиденды и купонные выплаты на банковский счет.

Получить налоговый вычет: пошаговая инструкция

Процесс получения налогового вычета на взносы на ИИС состоит из 4 шагов:

  1. Подготовить пакет документов.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  3. Сдать 3-НДФЛ с приложением требуемых бумаг в налоговую службу.
  4. Ожидать выплаты денег.

Для обращения за предоставлением вычета к декларации необходимо приложить:

Справка 2-НДФЛ

  1. Справку 2-НДФЛ, подтверждающую получение дохода и уплату налога. Получить ее можно у своего работодателя.
  2. Свидетельство создания ИИС. Это не всегда будет договор: ряд брокеров, например Сбербанк, используют извещение.
  3. Документ о внесении средств на счет. Это может быть приходно-кассовый ордер или платежное поручение. Также можно использовать брокерский отчет, в нем отражены все суммы, зачисленные на ИИС за время его существования.

Наиболее быстрый способ направить документы в налоговую службу — личный кабинет на сайте этой организации. Все бумаги прикрепляются в виде графических файлов. Суммарный размер всех изображений не может превышать 20 Мб.

При такой форме подачи декларации составлять заявление о возврате денег не нужно. Распорядиться излишне уплаченной суммой налога и перевести ее на свой счет можно после окончания камеральной проверки.

Порядок заполнения декларации

Для упрощения этой задачи используется программа «Декларация», которую можно скачать на интернет-портале налоговой службы. Там же доступен этот сервис в онлайн-режиме. Заполнение документа сводится к последовательному внесению информации в 4 ключевые вкладки.

Раздел «Задание условий» требует базовых сведений:

  1. Номер налоговой инспекции и код ОКТМО. Эту информацию можно получить онлайн в сервисе, созданном налоговой службой. Чтобы ее найти, достаточно указать свой адрес.
  2. Код корректировки используется, если в год подается несколько деклараций. Для первого документа он равен 0.
  3. Категория налогоплательщика. Следует выбрать свой статус. Для человека, заинтересованного в получении вычета, это «Иное физическое лицо».
  4. Виды доходов, полученных за текущий период.

Заполнение раздела Задание условий.

В разделе «Сведения о декларанте» требуется указать:

  • Ф. И. О.;
  • ИНН;
  • дату и место рождения;
  • сведения о гражданстве;
  • паспортные данные;
  • контактный телефон.

Образец для заполнения не требуется. Возле каждого из полей указано, какую информацию в него вносить.

Вкладка «Доходы, полученные в РФ» должна содержать сведения о доходе за весь год, информация переносится из справки 2-НДФЛ. Информация вносится по каждому источнику выплат отдельно. Добавление нового агента и новой строки в перечне произведенных им перечислений осуществляется с помощью нажатия на символ «+».

Вкладки «Доходы за пределами РФ» и «Предприниматель» опциональны. Они не активны, если не обозначить необходимость их заполнения при задании условий.

Последний раздел, «Вычеты», содержит 4 подраздела. Человеку, которого интересует вычет по ИИС, следует выбрать раздел «Инвестиционные и убытки по ЦБ». После этого необходимо:

  • отметить галочкой пункт «Предоставить инвестиционный вычет»;
  • указать внесенную на счет сумму в третьем сверху поле.

На этом, если нет других оснований для оформления вычета, составление декларации завершается.

Заполнение раздела Вычеты.

Нужно правильно понимать, что такое инвестирование в декларации 3-НДФЛ. Этот раздел не требует отчета обо всех покупках и продажах активов.

При таком способе приобретения финансовых инструментов то, насколько выгодной была торговля, не интересует налоговую службу до момента закрытия ИИС.

С любого дохода от продажи активов на ИИС с вычетом первого типа будет удержан налог. Это касается и тех ценных бумаг, договор купли на которые был заключен более 3 лет назад. При торговле с помощью этого инструмента льгота на основании длительного владения не предоставляется.

Если был выбран вычет второго типа и необходимо уведомить налоговую службу о размере дохода, освобожденном от НДФЛ, необходимо поставить галочку возле строки «Применить вычет из пп.3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ».

Если составляющий документ человек имеет еще и брокерский счет и хочет в этом же документе подать сведения о полученных с его помощью деньгах, то вносить эту информацию следует в предыдущую вкладку, посвященную доходам.

Следующим шагом будет проверка декларации. Она выполняется с помощью кнопки, расположенной на верхней панели справа. Если после ее нажатия программа подтвердила правильность заполнения, документ можно сохранить или распечатать.

Пример расчета

Приведем в пример инвестора, который принимает решение открыть ИИС на минимально допустимый для получения льготы срок и вносит 1 млн руб.

Если он примет решение оформить вычет первого типа, то его выгода составит 13% от 400 тыс. руб., т. е. 52 тыс. руб. Если вносить эту сумму не за один налоговый период, а разбить на 3 года в пропорциях 400, 400 и 200 тыс. руб., то доход от возврата НДФЛ составит 130 тыс. руб. Цифры приведены исходя из условия, что официальный ежегодный доход превышает 400 тыс. руб.

Проанализируем, какую выгоду можно получить, выбрав вычет второго типа. Проведем расчет исходя из того, что приобретенные на ИИС активы позволили получать ежегодную доходность 15%. Таким образом, суммарная прибыль за 3 года составит:

(0,15*1 + 0,15*1,15 + 0,15*1,3225) млн руб., или 520 875 руб.

Применив вычет второго типа, можно сэкономить 67 713,75 руб. Если бы гипотетический инвестор ежегодно вносил на счет по 1 млн руб., его выгода составила бы:

0,13 8 ( 0,15*1 + 0,15*2,15 + 0,15*3,4725) млн. руб., или 129 138 руб.

Приведенный пример показывает, что на таком коротком временном отрезке предпочтительнее вычет на взносы.

06.06.2019

Источник: https://BackNalog.ru/investitsionnyj/chto-takoe-investirovanie-v-deklaratsii-3-ndfl

Как получить налоговый вычет по ИИС — пошаговая инструкция

Как заполнить декларацию 3 ндфл на инвестиционный вычет за 2019 год

В этой статье мы подробно разберем на скриншотах инструкцию по получению налогового вычета на взнос по ИИС (индивидуальному инвестиционному счету). Мы рассмотрим пример с суммой пополнения 400 тыс. рублей. Вычет от такой суммы составляет 52 тыс. рублей.

Прежде чем получить налоговый вычет, давайте кратко напомним основные моменты индивидуального инвестиционного счета:

1. Краткая памятка про ИИС

1 ИИС представляет из себя обычный брокерский счет, где Вы можете покупать и продавать ценные бумаги котируемые на фондовой бирже:

Также есть возможность приобрести валюту и ETF фонды. Можно открыть ПИФ (с доверительным управлением), но лучше просто купить облигации, чем давать деньги кому-то в управление.

2 Одним из главных условий получения вычета по ИИС является срок существования счёта. Он должен просуществовать минимум 3 года от момента открытия. Пополнить его можно и позже. Важна лишь дата открытия.

Если по каким-то причинам закрыть его раньше 3 лет, то полученные ранее налоговые льготы придется вернуть обратно с уплатой пеней (подп. 4 п.3 ст. 219.1 НК РФ, подп. 1 п. 4 ст. 219.1 НК РФ). Если же никаких вычетов не было получено, то и никаких штрафов не будет.

С ИИС нельзя снимать деньги (даже частично) на протяжении всего срока действия. Можно только закрыть счет полностью спустя 3 года и не потерять уже полученные налоговые бонусы.

3 Вычет за взнос за предыдущий год можно получить в течении 3 лет. Например, если сейчас июль 2019 года, а Вы пополнили ИИС в 2018 году, то можете оформить декларацию прямо сейчас на возврат по ниже описанной инструкции.

Если Вы пополнили счет в 2015 году, то отправить налоговую декларацию 3-НДФЛ можно было в 2016, 2017, 2018 году. Позже уже нельзя. Налоговая льгота в этом случае за этот год теряется.

Есть также и второй тип Б (на доход). Он позволяет убрать налог на прибыль по этому счету. Вычет можно получить в момент закрытия счета.

4 Максимальная сумма, с которой можно получить вычет за взнос составляет 400,000 рублей в год. 13% от этой суммы составляет 52,000 рублей. Этот тип вычета А (на взнос).

Каждый инвестор может выбрать лишь один тип и менять его уже будет нельзя в дальнейшем.

5 У Вас должен быть официальный доход с которого уплачен налог на прибыль. Иначе возврат будет делать не с чего.

6 ИИС может быть активным всего один. Причем не важно у какого брокера его открывать. При желании его можно перевести к другому фондовому брокеру.

Более подробно про инвестиционной индивидуальный счет можно прочитать в статье:

Шаг 1. Регистрация личного кабинета в nalog.ru

Первым делом создайте себе личный кабинет в налоговой. Для этого обратитесь с паспортом и ИНН в любое ближайшее отделение НФС. Это отнимет всего пару минут. Делается он один раз. Вам дадут логин и пароль.

Вы получаете множество удобств. Личный кабинет заметно упрощает работу с оформлением деклараций и слежением за ходом ее проверки.

Шаг 2. Сбор документов

При подаче декларации потребуется приложить сканы в формате pdf или jpg следующих документов:

  • Справка 2-НДФЛ от работодателя или другого налогового агента, который подтверждает уплату налогов за предыдущий год.
  • Справка об открытии счета (взять у брокера)
  • Договор на брокерское обслуживание или доверительного управления ценными бумагами (взять у брокера)
  • Платежный документ о зачислении суммы на ИИС (взять у той организации, через которую был осуществлен перевод)
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ (мы ее заполним в шаге 3)

Шаг 3. Формирование декларации 3-НДФЛ

Я рекомендую скачать для этого официальную программу с сайта налоговой: https://www.nalog.ru/rn77/program/5961249/. Через нее мы будем заполнять декларацию 3-НДФЛ на своем компьютере.

Программа называется “Декларация”. Скачиваете программу, устанавливаете её. Открываете программу:

Заполняете первую страницу. Выбираете номер налоговой инспекции

Заполняете данные о себе:

Заполняете данные о доходах полученных в РФ. Для этого нужно добавить организацию откуда Вы получали прибыль и помесячно переписать свою декларацию 2-НДФЛ:

Далее переходите на вкладу “Вычеты”. Здесь в горизонтальном меню выбираете “Инвестиционные и убытки по ЦБ”. Заполняете графу “Сумма вычета, предусмотренного пп2. п.1. Ст.219.1 НК РФ”

Проверить правильность декларации можно нажав в горизонтальном верхнем меню “Декларация” – “Проверить”:

Должно появится окошко “Проверка декларации завершена успешно”:

Далее нажмите “Декларация” – “Экспорт в XML”. Сохраните этот файл. Это и будет Ваша готовая для отправки декларация 3-НДФЛ.

Шаг 4. Загружаем документы на сайте налоговой

Открываете вкладку “жизненные ситуации”:

Выбираете “подать декларацию 3-НДФЛ”

Указываете, что декларацию заполнили в программе:

Выбираете год и подгружаете свой xml файл:

Далее в новом окне нужно приложить все собранные ранее документы: 2-НДФЛ, справка об открытии ИИС, справка от брокера, документ о пополнении. Отправляете.

Если Вы делаете первый раз, то потребуется создать ЭЦП (электронно цифровую подпись). На нее устанавливается отдельный пароль.

Шаг 5. Проверяете приняли ли документы

Через дня три зайдите в личный кабинет налоговой и убедитесь, что все документы приняли. Это можно будет посмотреть в списке сообщений.

Шаг 6. Ждете результаты камеральной проверки

После подачи декларации пройдет порядка 3 месяцев на камеральную проверку. После проверки Вы получите соответствующее уведомление.

В списке сообщений появится ссылка на “Сведения о ходе проведения камеральных налоговых проверок и решениях на возврат”

Шаг 7. Заполняете заявление на возврат

Это последний шаг. В личном кабинете выбираете вкладку “Мои налоги”. Здесь будет написано о том, что у Вас есть переплата в размере 52 тыс. рублей (если Вы пополняли на 400 тыс. рублей).

Далее будет предложено заполнить реквизиты для возврата денежных средств. В течении 30 дней они должны прийти к Вам на счет.

Смотрите также видео “ИИС – налоговый вычет, 3-НДФЛ как оформить”:

Источник: https://vsdelke.ru/finansy/nalogovyj-vychet-po-iis.html

Пошаговая инструкция: как я получал налоговый вычет

Как заполнить декларацию 3 ндфл на инвестиционный вычет за 2019 год

Как я подавал декларацию для получения налогового вычета по ИИС

Автор статьи Петр Беляев

Я подписчик блога Ленивого инвестора и имею действующий индивидуальный инвестиционный счет. В 2018 году я внес на ИИС 400 тысяч рублей и приобрел на них ценные бумаги. В 2019 году я решил воспользоваться своим законным правом на получение налогового вычета. Хочу поделиться пошаговой инструкцией – как правильно заполнить декларацию 3НДФЛ удаленно и получить налоговый вычет.

Для чего нужно учиться заполнять декларацию

Я веду этот блог уже более 6 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах моих инвестиций. Сейчас публичный инвестпортфель составляет более 1 000 000 рублей.

Специально для читателей я разработал Курс ленивого инвестора, в котором пошагово показал, как наладить порядок в личных финансах и эффективно инвестировать свои сбережения в десятки активов. Рекомендую каждому читателю пройти, как минимум, первую неделю обучения (это бесплатно).

Подробнее

До 2009 года я работал в британской компании за границей и не имел возможности получать налоговые вычеты, поскольку не был на тот момент налоговым резидентом РФ. Затем устроился на работу в крупную отечественную компанию и стал регулярно получать различные налоговые вычеты.

Это были социальные (за обучение, за лечение) и имущественные вычеты (за покупку жилья, уплату процентов по ипотеке). Со временем я поднаторел в этом вопросе, однако никак не доходили руки разобраться в самостоятельном заполнении налоговой декларации.

Я из года в год обращался к платным консультантам, которые помогали готовить мои документы.

В 2018 году я прошел Курс ленивого инвестора.

Мне очень импонирует подход Антона: в каждом вопросе, связанном с финансами и инвестированием, стремиться быть по-хорошему «ленивым», то есть, учиться решать вопросы не в процессе беготни по учреждениям, а удаленно, с помощью интернета и ноутбука. Другими словами, с помощью не «ног», а «головы». Это здравый подход, ведь нет ничего ценнее в теперешнем мире, чем время, и его нужно использовать рационально.

Если есть возможность не тратить время на дорогу, а делать все дистанционно, то часы, потраченные на приобретение опыта удаленной работы в любом направлении, будут сэкономлены в будущем и дадут свой профит. Это хорошая «инвестиция»!

Следуя этому принципу, я в конце 2018 года посетил ФНС в своем городе и оформил доступ в личный кабинет налогоплательщика. Сложного ничего нет, достаточно иметь при себе паспорт гражданина РФ. В 2019 году я принципиально решил самостоятельно создать и удаленно подать налоговую декларацию для получения налогового вычета.

Подготовка документов для подачи декларации 3-НДФЛ

Начал я с того, что связался с брокером и запросил необходимые документы. Я предупредил, что планирую подавать декларацию в электронном виде удаленно. Менеджер брокера внимательно выслушала меня и в течение часа выслала требуемые документы на электронную почту.

Их было два: первый – о наличии действующего ИИС у брокера, а второй – отражающий поступление средств на ИИС и финансовые операции по счету. Менеджер уточнила, что при подаче декларации в ФНС могут дополнительно запросить платежные квитанции, подтверждающие операции по внесению средств на ИИС.

Однако девушка пояснила, что, исходя из ее опыта, квитанции запрашивают редко, поэтому изначально их можно в налоговую инспекцию не направлять. Тем не менее я на всякий случай сразу решил скачать квитанции в личном кабинете моего банка, чтобы они были под рукой. Также я заблаговременно получил справку о доходах физического лица (2-НДФЛ) у своего работодателя.

Когда все нужные документы были готовы, я начал разбираться, какие есть способы дистанционного заполнения и подачи налоговой декларации.

Существует несколько вариантов подачи декларации 3-НДФЛ удаленно: из личного кабинета налогоплательщика (физического лица) lkfl2.nalog.ru/lkfl/login/ или с помощью программного обеспечения, скачиваемого с сайта ФНС и устанавливаемого на компьютер: nalog.ru/rn43/program/.

Использование программы «Декларация» позволяет работать с различными видами отчетности, которые мне, вероятно, пригодятся в будущем, так что было решено остановиться на этом софте. Краткое описание программы представлено на официальном сайте налоговой инспекции nalog.ru/rn43/program/5961249/.

Я скачал дистрибутив программы data.nalog.ru/files/decl2018/1.1.0/InsD2018.msi, а также инструкцию по ее установке data.nalog.ru/files/decl2018/1.1.0/install.doc и аннотацию data.nalog.ru/files/decl2018/1.1.0/readme.doc. Ознакомившись с ними, я установил программу. Все было готово к началу работы.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Запускаем программу, выбираем «Создать», указываем тип декларации «3-НДФЛ», вносим номер инспекции и ОКТМО.

Номер вашей инспекции можно узнать на сайте налоговой в разделе service.nalog.ru/addrno.do, а ОКТМО посмотреть в справке 2-НДФЛ. Далее переходим в раздел «Сведения о декларанте» и вносим свои данные.

Дальше следуем в «Доходы, полученные в РФ» и заносим информацию о полученных в прошлом году доходах и удержанных налогах. Все эти данные берем из справки 2-НДФЛ. Указываем сведения об источнике выплаты. В моем случае – это мой работодатель (он же налоговый агент). Вся информация – в справке 2-НДФЛ.

Затем начинаем вносить суммы доходов помесячно, указывая код дохода, все опять же есть 2-НДФЛ. При внесении данных в программу нужно быть предельно внимательным. Чтобы исключить ошибку, я все цифры перепроверял дважды.

Вписав все доходы, нужно внести «сумму налога удержанную». Не забываем отметить вычеты, полученные через работодателя, если таковые были. В моем случае нужно было указать вычет, полученный от перечисления денег в негосударственный ПФ по добровольной накопительной пенсионной программе.

Если требуется получить иные вычеты: стандартный, социальный либо имущественный, вносим сведения по ним в соответствующие разделы. Мне нужно было внести данные по социальным вычетам за свое обучение и за лечение.

После заполнения декларации требуется ее проверить. Для этого кликаем кнопку «Проверить». Затем нажимаем «Сохранить декларацию» и экспортируем документ с расширением *.xml в нужное вам место на компьютере или съемном носителе. На этом процесс подготовки декларации закончен.

Создание электронной подписи в кабинете налогоплательщика

Прежде чем приступать к процессу загрузки декларации в личный кабинет налогоплательщика, надо создать там электронную цифровую подпись. Она нужна для подписания самой декларации и прилагаемых к ней документов.

Чтобы создать электронную подпись в личном кабинете налогоплательщика, кликаем на свое имя и выбираем раздел «Получить ЭП». Там ставим галочку напротив варианта «Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России».

Этот вариант предпочтительный, поскольку впоследствии можно будет пользоваться сгенерированной электронной подписью в приложении «Налоги ФЛ» в смартфоне как на iOS, так и на Android.

Электронная подпись генерируется, как правило, в течение получаса. По готовности в личном кабинете в разделе «Получить ЭП» будет отражаться информация о том, что сертификат электронной подписи успешно выпущен.

Теперь декларацию и прилагаемые к ней документы нужно загрузить в личный кабинет налогоплательщика. Для этого находим раздел «Жизненные ситуации» и кликаем «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Далее выбираем «Отправить декларацию, заполненную в программе». Указываем год и жмем «Выбрать файл». После этого показываем путь к месту расположения экспортированного ранее файла *.xml и жмем «Открыть».

После того как декларация загружена на сайт, таким же образом прикрепляем копии всех необходимых документов. Нажимаем «Подтвердить и отправить» и в один клик подписываем электронной подписью все документы. Если все хорошо, то появится надпись «Декларация отправлена!»

Предусмотренный законом срок на проверку декларации составляет четыре месяца. В разделе «Жизненные ситуации» можно отслеживать статус обработки декларации.

В заключение могу с уверенностью сказать, что процесс удаленной подачи налоговой декларации не представляет большой сложности, но на первый раз потребует около 3–4 часов времени. Надеюсь, моя инструкция вам поможет.

Удачи и профита!

(6 4,50 из 5)
Загрузка…

Источник: https://smfanton.ru/nuzhno-znat/instrukciya-polucheniya-vycheta.html

Знайте о своих правах
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: